Wat heeft het gekost?

Lasten

57.102

65.130

57.237

7.893

Baten

-20.214

-24.956

-19.636

-5.320

Saldo van baten en lasten

36.888

40.174

37.601

2.573

Toevoegingen aan reserves (lasten)

1.759

1.263

946

317

Onttrekkingen aan reserves (baten)

-7.088

-9.527

-5.195

-4.332

Gerealiseerd resultaat

31.559

31.910

33.353

-1.443

0.3 Beheer overige gebouwen en gronden

-3

2.235

465

1.770

2.1 Verkeer en vervoer

21.754

19.827

19.864

-37

2.2 Parkeren

813

1.788

1.775

13

2.5 Openbaar vervoer

100

100

100

0

5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie

8.258

7.606

7.543

63

8.1 Ruimtelijke ordening

2.907

3.495

4.905

-1.410

8.2 Grondexpl. (niet-bedrijventerreinen)

-1

-1

28

-29

8.3 Wonen en bouwen

3.060

5.124

2.921

2.203

Totaal

36.888

40.174

37.601

2.573

0.3 Beheer overige gebouwen en gronden

1.770

V

Bij de 1e Berap is het restant van de reserve Groot Onderhoud vrijgevalen en toegevoegd aan het exploitatebudget. Deze werkzaamheden zijn nog niet geheel afgerond. Daarom wordt voorgesteld het restant over te hevelen.

202

V

Het budget voor het Stadhuis is voor wat betreft de asbestsanering en voor het onderzoek naar het nieuwe gebruik nog niet (volledig) besteed en dient te worden overgeheveld.

402

V

Na afstemming met de accountant is besloten de bijdrage aan de Onderhoudsvooziening Gemeentelijke Gebouwen aan te passen. Dit is een voordeel voor de exploitatie. De middelen blijven beschikbaar in de daarvoor bestemde reserve Groot Onderhoud Vastgoed, de onttrekking aan deze reserve ten gunste van de exploitatie laat een identiek nadeel zien

1.331

V

Er zijn niet geplande onderhoudswerkzaamheden uitgevoerd die geen uitstel konden hebben vanwege technische noodzaak of veiligheid.

135

N

Diverse kleine verschillen.

30

N

2.1 Verkeer en vervoer

37

N

In 2025 zijn veel extra kosten gemaakt vanwege het herstellen van straatwerk als gevolg van boomwortelschade en verzakkingen naar aanleiding van inspecties en meldingen van inwoners. Daarnaast waren er een groter aantal calamiteiten als gevolg van olie- en verfsporen op verharding die gereinigd moesten worden.

421

N

Het budget voor incidentele herstelacties is niet volledig besteed in 2025 vanwege fasering van (project-)werkzaamheden.

162

V

In 2025 was er, vanwege minder storingen en fasering (uitstel) van werkzaamheden, minder inzet nodig op herstel-, reiniging-, en onderhoudswerkzaamheden voor bruggen.

240

V

Met betrekking tot het beheer en onderhoud van de openbare verlichting was minder inzet nodig voor herstel en onderhoud. Daarnaast zijn de energiekosten lager uitgevallen dan begroot.

269

V

De kosten voor straatreiniging zijn de afgelopen jaren door prijsontwikkelingen gestegen. De begroting is hier niet op aangepast. Daarnaast worden minder kosten voor straatreiniging toegerekend aan de kostendekkende exploitatie afval. Hierdoor is op taakveld 2.1 een nadeel gerealiseerd en op Afval een voordeel (zie Paragraaf Lokale heffingen).

512

N

De post verkeersmaatregelen laat in 2025 een incidenteel voordeel zien. Dit wordt met name veroorzaakt door minder vandalismeschade en hogere opbrengsten als gevolg van vergoedingen schade aan wegen (onder andere verontreinigingen). Hier tegenover staan ook hogere kosten straatwerk (zie hiervoor).

162

V

Diverse kleine verschillen.

63

V

2.2 Parkeren

13

V

Na afstemming met de accountant is besloten om (in afwijking van de begroting) de bijdrage aan de onderhoudsvooziening Stationsgarage aan te passen. Dit is een voordeel voor de exploitatie. De middelen blijven beschikbaar in de daarvoor bestemde reserve Groot Onderhoud Vastgoed, de onttrekking aan deze reserve ten gunste van de exploitatie laat een identiek nadeel zien.

49

V

Diverse kleine verschillen.

36

N

2.5 Openbaar vervoer

0

V

5.7 Openb groen en (openlucht) recreatie

63

V

De overschrijding op het budget voor speelvoorzieningen is toe te schrijven aan vandalisme, vuurwerkschade en het oplossen van acute veiligheidssituaties.

58

N

Op dagelijks onderhoud groen is in 2025 meer uitgegeven. Dit is onder andere het gevolg van hogere indexatie raamovereenkomsten en areealuitbreiding. Daarnaast is er veel extra inzet geweest op het bestrijden van invasieve exoten en het ophogen van groenpercelen.

253

N

Het budget Biodiversiteit (ongeveer € 600.000 in 2025) is niet volledig besteed vanwege fasering van (project-)werkzaamheden.

59

V

In 2025 zijn minder bewonersinitiatieven aangemeld en uitgevoerd met betrekking tot Groen Moet Je Doen. Hierdoor is het beschikbare budget niet volledig uitgegeven.

52

V

Populieren met de grootste gevaarzetting zijn gekapt en teruggesnoeid. Het begrote (incidentele-)budget is gebaseerd op kengetallen en aannames en naar nu blijkt ruimer dan nodig voor de uitvoering van de in 2025 geplande werkzaamheden.

130

V

In 2025 zijn meer verkopen van snippergroen en rest percelen gerealiseerd dan waarmee in de begroting rekening was gehouden. Daardoor zijn de inkomsten hoger dan begroot.

72

V

Diverse kleine verschillen.

61

V

8.1 Ruimtelijke ordening

1.410

N

De accountant van de Grondbank heeft de interim-controle voor de jaarrekening uitgevoerd. Daarin heeft hij aangegeven dat door de Grondbank, op basis van de ontwikkelingen in de jaarrekening 2025, een verliesvoorziening moet worden getroffen. De voorziening is nodig vooruitlopend op het opnemen van de vordering op de deelnemers in de (gewijzigde) begroting 2026. Dit betekent dat Gouda, naar rato van haar deelnemers-percentage, ook een verliesvoorziening moet treffen.

1.320

N

Diverse kleine verschillen.

90

N

8.2 Grondexpl. (niet-bedrijventerreinen)

30

N

Diverse kleine verschillen.

30

N

8.3 Wonen en bouwen

2.204

V

Bouwregelgeving: Twee in 2024 opgelegde dwangsommen (die in 2024 als baat in de begroting verwerkt waren) zijn eind 2025 ingetrokken. Dit kon niet meer in de 2e Berap 2025 (als last) verwerkt worden.

285

N

Vergunningverlening en legesopbrengsten: Op basis van de uren-nacalculatie van bouw- en woningtoezichttaken door de ODMH heeft Gouda voor de productie boven de 102% een eindafrekening ontvangen. Deze was nog niet bekend bij de 2e Berap en daarmee ook niet begroot. Voor een deel staan daar inkomsten uit leges voor omgevingsvergunningen tegenover.

106

N

Ontsluiting Gouda West: Door fasering in de uitvoering (en vooruitlopend op de inzet van de te ontvangen rijksbijdrage WOKT (WoningbouwOpKorteTermijn) is een deel van het budget niet besteed. Dekking vanuit de reserve Co-financiering Regionale Projecten is voor het niet-bestede deel voorzien in 2026.

49

V

Wijkontwikkeling: In het afgelopen jaar hebben zich minder risico’s voorgedaan dan verwacht. Daardoor zijn de posten onvoorzien niet altijd gebruikt. Bij enkele projecten zijn de kosten licht gestegen door nieuw (klimaat)beleid.
Per saldo komen de totale kosten overeen met de raming van vorig jaar. Wel worden kosten vaak later gemaakt. Dit komt onder andere door netcongestie en personeelstekorten in de installatie- en bouwsector.
Omdat projecten vaak over de jaargrens heen lopen, zijn sommige werkzaamheden en bijbehorende betalingen doorgeschoven. Dit betekent niet dat projecten duurder of goedkoper worden maar dat uitgaven op een later moment plaatsvinden.

836

V

Versnelling woningbouw: De realisatie van drie projecten in opdracht van woningcorporaties is vertraagd. Oorzaken hiervan is onder meer de stijging van bouwkosten, waardoor aanvullende optimalisaties in de ontwerpen noodzakelijk waren. Dit heeft geleid tot een langere doorlooptijd in de planvoorbereiding.
Daarnaast hebben externe factoren, zoals netcongestie en aanhoudende personeelstekorten binnen de installatietechniek, gezorgd voor vertraging in de uitvoering en oplevering van twee andere projecten.
Als gevolg van deze ontwikkelingen worden toegekende subsidies later uitgekeerd dan eerder voorzien.

1.594

V

Voorgesteld wordt om de reserve Bolwerk vrij te laten vallen: er zijn voor de komende periode geen uitgaven meer voorzien

105

V

Vanwege het niet voldoen aan de norm voor parkeren is bij een tweetal bouwprojecten een afkoopsom parkeren in rekening gebracht. Voorgesteld dit bedrag te storten in de reserve Parkeren die daarvoor bedoeld is.

80

V

Diverse kleine verschillen.

174

N

Realisatiestimulans: Gouda ontvangt een bedrag per woning waarvan (onder voorwaarden) de bouw in 2025 is gestart. Voorgesteld wordt om dit bedrag te doteren aan de Reserve Versnelling Woningbouw ter dekking van de kosten brede in frastructurele maatregelen, gekoopeld aan woningbouw.

105

V

Reserve (Co)Financiering Regionale Projecten: Door fasering in de uitgaven voor Ontsluiting Gouda-West is een (exploitatie-)voordeel opgetreden. De verrekening van deze kosten met de reserve (ten gunste van de exploitatie) was daardoor lager en dus een nadeel voor de exploitatie.

49

N

Reserve Wijkontwikkeling: Per saldo is er een lager bedrag besteed dan vooraf begroot. Bij meerdere projecten is sprake van vertraging. De gereserveerde budgetten schuiven dan ook mee in de tijd. Investeringen worden vervolgens later gedaan maar passen wel binnen het totaal beschikbare budget voor wijkontwikkeling.

725

N

Reserve Bolwerk: De vrijval van de reserve wordt pas met het besluit op de jaarstukken 2025 formeel verwerkt.

105

N

Reserve Versnelling woningbouw: Voor het (meerjarig) project versnelling woningbouw zijn in 2025 minder kosten gemaakt die verrekend worden met de reserve.

1.594

N

Reserve Incidentele herstelacties openbare ruimte: Door fasering van (project-)werkzaamheden zijn de kosten voor incidentele herstelacties openbare ruimte in 2025 lager uitgevallen dan begroot.

162

N

Reserve Groot Onderhoud Vastgoed: in overleg met de accountant is besloten (in afwijking van de begroting) tot een aanpassing van de onttrekking aan de Reserve Groot Onderhoud Vastgoed in combinatie met een lagere dotatie aan de onderhoudsvoorziening. Per saldo neutraal

1.381

N

Totaal

4.016

N