Wat heeft het gekost?

Lasten

2.709

1.448

180

1.269

Baten

-251.563

-269.578

-271.706

2.127

Saldo van baten en lasten

-248.854

-268.130

-271.526

3.396

Toevoegingen aan reserves (lasten)

200

200

200

0

Onttrekkingen aan reserves (baten)

0

-227

-364

137

Gerealiseerd resultaat

-248.654

-268.157

-271.690

3.533

0.5 Treasury

-1.078

-765

-1.332

567

0.61 OZB woningen

-10.589

-10.848

-11.020

172

0.62 OZB niet-woningen

-9.361

-9.657

-9.638

-18

0.63 Parkeerbelasting

-4.903

-7.012

-7.739

727

0.64 Belastingen overig

-600

-599

-604

5

0.7 Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds

-224.881

-240.316

-241.421

1.106

0.8 Overige baten en lasten

2.323

831

183

648

0.9 Vennootschapsbelasting (VPB)

234

234

45

189

Totaal

-248.854

-268.130

-271.526

3.396

0.5 Treasury

567

V

In 2025 is minder rente betaald dan begroot, zie bij de rentelasten. Het rentetarief viel lager uit dan de in de begroting aangehouden rekenrente en het moment van het aantrekken van leningen had een groot effect. Zo is bijvoorbeeld een lening pas op 28 november opgenomen. Hierdoor waren de rentekosten op langlopende leningen € 250.000 lager en op kasgeldleningen € 93.000 lager.
De baten zijn € 193.000 hoger dan begroot. Dat heeft de volgende oorzaken:
- Renteontvangsten op de rekening-courant bij de schatkist (€ 35.000) en BNG Bank (€ 57.000).
- Rente op belastingvorderingen van € 17.000. Deze rente was niet begroot en heeft te maken met rente die in rekening wordt gebracht bij het niet tijdig betalen van gemeentelijke belastingen.
- Het betreft de rente op de rekening van de BSGR waarop de burgers de belastingen betalen (€ 63.000). Deze rente wordt verdeeld over de deelnemers en vervolgens uitbetaald.
- Rente op uitgeleend geld van € 15.000.
Daarnaast zijn er overige verschillen die per saldo € 6.000 voordeel opleveren.

536

V

Diverse kleine verschillen.

31

V

0.61 OZB woningen

173

V

Dit voordeel wordt met name verklaard doordat de waardeontwikkeling hoger is uitgepakt dan waar bij het bepalen van de tarieven vanuit is gegaan.

101

V

De BSGR heeft in 2025 minder kosten hoeven maken voor het uitvoeren van deze belasting.

72

V

0.62 OZB niet-woningen

18

N

Dit nadeel wordt met name verklaard doordat de prognose van nog op te leggen aanslagen over voorgaande jaren te hoog was bepaald. Daarnaast hebben er nog verminderingen plaatsgevonden over oude jaren.

82

N

De BSGR heeft in 2025 minder kosten hoeven maken voor het uitvoeren van deze belasting.

64

V

0.63 Parkeerbelasting

727

V

Bij de 2e Berap 2025 zijn de parkeerinkomsten geactualiseerd op basis van de medio 2025 bekende gegevens. Eind 2025 bleek dat er toch meer inkomsten op parkeren zijn gerealiseerd. Deze worden onder andere veroorzaakt door hogere inkomsten uit straat- en terreinparkeren. Dat is voor een deel toe te schrijven aan de tijdelijke sluiting van de Stationsgarage en de daarmee samenhangende zoektocht naar vervangende (straat- en terrein)parkeerplekken. Parkeervergunningen kent hogere inkomsten als gevolg van tariefsaanpassing sector 1 en ook het effect uitbreiding gereguleerd gebied is hoger dan bij de 2e bestuursrapportage 2025 kon worden berekend. Dat heeft voornamelijk te maken met de opstart van dat gereguleerd parkeren. Tot slot zijn de inkomsten naheffingsaanslagen hoger doordat het aantal naheffingsaanslagen hoger was dan voorzien.

727

V

0

0

0.64 Belastingen overig

5

V

Diverse kleine verschillen.

5

V

0.7 Alg uitk en ov uitk gemeentefonds

1.106

V

De decembercirculaire 2025 gemeentefonds heeft geleid tot extra baten. Het college heeft de raad daarover geïnformeerd bij memo van 3 februari 2026. In die memo is het voorstel aangekondigd om in totaal € 588.000 over te hevelen naar 2026 voor Gouda als centrumgemeente of om beschikbaar te houden voor inzet door Gouda zelf.

1.000

V

De in 2025 van het rijk ontvangen actualisaties met betrekking tot 2024 hebben eveneens geleid tot hogere baten dan begroot.

106

V

0.8 Overige baten en lasten

648

V

Het budget voor organisatieontwikkeling, dat gedekt wordt door een onttrekking uit de reserve Organisatieontwikkeling, wordt breed ingezet ter dekking van zowel reeds in gang gezette als toekomstige organisatieontwikkelingen. Afhankelijk van het type kosten, dienen deze of in programma 7 of in programma 8 verantwoord te worden. In 2025 zijn de kosten voor programma 7 hoger dan begroot, bij programma 8 lager. Per saldo zijn de kosten lager dan begroot.

252

V

Twee stelposten zijn niet volledig benut: looncompensatie (€ 152.000) en taakmutaties algemene uitkering (€ 267.000). Nagenoeg de volledige stelpost looncompensatie (€ 1.798.000) is verdeeld over de programma's om de kosten van de gestegen lonen op grond van de CAO te kunnen dekken. Op de stelpost taakmutaties zijn de middelen van de taakmutaties uit de gemeentefondscirculaires beland. Deze konden voor een deel niet meer via een begrotingswijziging naar de programma's worden overgeheveld. Maar de uitgaven daarvoor zijn daar wel verantwoord.

419

V

Diverse kleine verschillen.

23

N

0.9 Vennootschapsbelasting (VpB)

189

V

Door een nauwkeurigere kostentoerekening aan de cluster reclameborden over 2025 en sluiting van de parkeergarage in 2025 voor enkele maanden is over 2025 minder VPB verschuldigd dan begroot. Dit leidt tot een positief resultaat van € 189.000.

189

V

De reserve Organisatieontwikkeling wordt breed ingezet ter dekking van zowel reeds in gang gezette als toekomstige organisatieontwikkelingen. Afhankelijk van het type kosten, dienen deze of in programma 7 of in programma 8 verantwoord te worden. Van te voren is dit niet helemaal goed in te schatten. In 2025 zijn er meerkosten gemaakt in programma 8 die verrekend worden met de reserve. Tegenover deze hogere onttrekking staat een lagere onttrekking in programma 7.

137

V

Totaal

137

V